个人养老金退税,个人养老金税前扣除12000元/年，能帮我省多少钱？

#公式：个人养老金年缴纳上限为12000# #个人所得税扣除#

9月26日，国家经常召开会议，明确个人养老金税收优惠政策，总方针是：个人养老金税前扣除12000元，实际税负减少到3%，能支付多少？ 详细列举一下吧；

一.个人养老金税前扣除12000元/年

这其实相当于我们个人所得税的扣除项目又多了一个。 今年年初，除了增加了3岁以下婴幼儿护理个人所得税专项附加扣除外，现在这个个人养老金税前扣除增加了12000元，相当于每月代扣代缴1000元。

二、领取收入的实际税负从.5%下降到%

这句话是什么意思？ 2018年，我国曾在上海、福建(含厦门特区)、苏州工业园区使用过税延养老保险试点。 当时按规定，个人领取税延养老保险金时，免税比例为25%，剩余75%的比例按10%的税率缴纳税款，相当于领取时实际缴纳税率7.5%。

根据目前我国个人所得税制度，大家工资在元以下的部分免征个人所得税，但每月5000元至8000元的大部分人，每年扣除6万年免税额，个人所得税税率为3%；

三、能少交多少钱

假设小燕工资收入3000元/月，每月代扣代缴社会保险515.92元，年应纳税所得额29808.96元，无需缴纳个人所得税。 (按综合收入计算，下同)；

假设小雅年应纳税所得额为40428.96元，按两档税率计算，个人所得税为40428.96*10%-2520=1522.90元；

增加1000元/月个人养老金扣除的，年应纳税所得额相当于40428.96-12000=28428.96元，此时第一档税率，即个人所得税的缴纳，为28428.96*3%=852.87元，减少670元/年

……由此类推，理所当然，假设阿华有百万年薪，有106万至6万年度扣除，且有原3000元的教育、住房贷款和老人赡养扣除，其他忽略不计，年应纳税所得额按第七档税率计算，(106万- )

现在这个个人养老金扣除增加的情况下，(100万-4000*12 )=95.2万，按第六档税率计算，个人所得税为(952000*35%-85920=247280元，相当于每年节约4600元。

因此，这个个人养老金税前扣除12000元/年对高薪一族相对友好

四、投资收益暂不收税

这个很好理解。 如果我们每年投入这个账户的个人养老金是12000元，今年30岁、60岁退休，一共投入36万元。 分别按4%、5%、8%的年化收益率计算，分别可获利31万、44万、100万，如下表所示。 这些利润，将不再收税。

五、将来如何取出

因此，如果有充裕的时间，倒不如考虑投资。 会议也明确指出要区分投资产品，有稳健型或进取型，根据自身投资属性和需求分别在社保账户和银行/基金账户开户。 普通人不需要跑很多地方，非常方便。 关于扣款，只能在退休后取出，工作期间需要锁定。

综上所述，个人养老金税前扣除12000元/年，可减少税费近5000元/年

个人养老金的优点：可以抵扣个人所得税，可以多一项养老选择，是社会养老保险和职业年金的补充，相当于养老的第三根支柱；缺点；收益率暂时无法确定，且只能退休后取出。